一位1963年出生的老先生，去年8月滿60歲，辦理了退休。
他社?？偣步涣?7年，結果退休金發(fā)下來，每個月只有1735元。
這是一張《養(yǎng)老保險待遇核準表》，辦退休的時候會拿到手。
里邊記載了，你養(yǎng)老保險交了多少年，賬戶里有多少錢，等等關鍵信息。
以后每個月能領多少退休金，就靠它來一表定乾坤了。
表格里，這位60歲退休的老先生，養(yǎng)老保險交了17年，退休金1735.76元。
在2023年的北京，這點錢能干啥……
那么問題來了，這個待遇表里，養(yǎng)老金是怎么算出來的呢？
下面，我們就一起來捋一捋。
一、待遇核定表，要關注這些數據
《待遇核定表》里，比較重要的幾個地方，我都圈出來了。
主要是下面這4個地方：
1、個人賬戶儲存額；
2、全部繳費年月；
3、Z實指數；
4、養(yǎng)老金計算區(qū)域。
下面挨個介紹。
二、個人賬戶儲存額
1、個人賬戶儲存額，是啥？
交養(yǎng)老保險時，從我們工資里扣的那部分錢，就都進了這個賬戶。
長年累月下來，本金加上國家?guī)椭顿Y產生的收益，就會變成【個人賬戶儲存額】。
假設我的繳費工資是1萬：
●公司按20%比例交，每月2000元；
●個人按8%比例交，每月800元。
等到退休時，一共交了30年。
那么我的個人賬戶儲存額=【800*12*30+投資收益】=28.8萬+投資收益。
投資收益其實也很可觀，所以最終我的賬戶里，可能是40-50萬元。
以上，只是一個最簡單、最理想的計算模型，大家參考就好。
2、個人賬戶儲存額，有啥用？
個人賬戶儲存額，本來就是我們的錢。
等到退休時，國家要把賬戶里的錢，按月發(fā)給我們，也就是下面要介紹的【個人賬戶養(yǎng)老金】。
怎么發(fā)？每次發(fā)多少錢呢？
這里有個【計發(fā)月數】的概念，是國家統(tǒng)一規(guī)定的：
● 50歲退休，計發(fā)月數是195；
● 55歲退休，計發(fā)月數是170；
● 60歲退休，計發(fā)月數是139。
PS：是不是60歲退休，發(fā)夠139個月，就不發(fā)了，讓我自生自滅？也不是，計發(fā)月數只是用來計算發(fā)放金額的，實際上是活多久發(fā)多久。
舉個例子：
我，60歲退休，此時個人賬戶儲存額剛好139萬（純屬為了好計算假設的，一般沒這么多……）。
那么我每月的【個人賬戶養(yǎng)老金】，就是【139萬/139=1萬元】。
所以，個人賬戶儲存額的多少，直接關系到我們其中一部分養(yǎng)老金（也就是個人賬戶養(yǎng)老金）的高低。
個人賬戶儲存額越高越好 = 你的繳費工資越高越好
所以啊，努力工作吧少年，給自己找一份高薪工作，這直接關系的你的晚年幸福大業(yè)。
三、全部繳費年月
這個其實好理解，就是你從開始工作到退休，一共交了多久的養(yǎng)老保險。
全部繳費年月=視同繳費年月+實際繳費年月
但是有意思是。
眼睛毒的朋友應該發(fā)現了。
表格里：
視同繳費年月+實際繳費年月=3.10+13.02=16.12≠17.00
咋，國家弄錯了？其實沒有。
這里的3.10，指的是3年加10個月，而不是3.1年（實際上應該是3+10/12=3.83年）。
同樣的，13.02，指的是13年加2個月。
二者相加，剛好是16年加12個月，也就是17年。
搞清楚怎么計算之后，下一個問題：全部繳費年月，有啥用？
用處大了去了。
它直接關系到，你的另一部分養(yǎng)老金（也就是基礎養(yǎng)老金）的多少，成正比關系。
下面計算公式會有詳細介紹。
所以啊，工作以后最好是安分守己，別動不動跳槽、創(chuàng)業(yè)，社保斷繳。你的每一次折騰，都在給自己的養(yǎng)老金挖坑。
三、Z實指數
簡單來說，就是個人繳費工資指數。
它的計算公式：
Z實指數=（本人第1年繳費工資/上年職工平均工資+本人第2年繳費工資/上年職工平均工資+……+第n年繳費工資/第n-1年職工平均工資）÷ 實際繳費年限
公式略微有點復雜。
但是有一點很好理解：
你養(yǎng)老保險的繳費工資，相比當時的平均工資越高，計算出來的指數值就越高。
比如你之前，每年的繳費工資，都是當時平均工資的3倍，你的Z實指數就是3。
同理，如果你是低收入者，過往工資只有當地平均工資的80%，你的Z實指數就是0.8。
當然，以上只是最簡單的模擬測算，實際上大我們工資水平一直上下浮動，計算起來會略復雜一些。
比如文章開頭這位老先生，Z實指數為0.4218。
可以合理推測，老先生之前的工資，一直也不怎么高，不到當地平均工資水平的一半。
這也是為什么，他交了17年養(yǎng)老保險，個人賬戶儲存額卻只有5.5萬多。
四、養(yǎng)老金是怎么計算出來的？
先擺公式：
養(yǎng)老金金合計=基礎養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金
這是整體公式，其中的每一部分，也都有自己的計算公式。
1、基礎養(yǎng)老金
也就是統(tǒng)籌賬戶里發(fā)出來的養(yǎng)老金。
基礎養(yǎng)老金= 計發(fā)基數 * 計發(fā)比例
=【北京市計發(fā)基數 *（1+Z實指數）/2】*【全部繳費年限 *1%】
PS：北京市2023年的養(yǎng)老金計發(fā)基數暫未公布，這里先按照2022年計發(fā)基數（11082元）來計算，等到2023年的公布，再補發(fā)差額。
因此，老先生的基礎養(yǎng)老金
=【11082 *（1+0.4218）/2】*【17 *1%】
= 7878.19 * 17%
= 1339.29元
從這個計算公式里，應該看到的是：
● 繳費工資高低，會影響Z實指數；
● 繳費年月長短，會影響計發(fā)比例。
所以我們常說，養(yǎng)老保險，繳費的金額越高、時間越長，以后領的養(yǎng)老金越多。
根源就在這里了。
2、個人賬戶養(yǎng)老金
之前說過，【個人賬戶儲存額】里的錢，國家會按月發(fā)放，就是個人賬戶養(yǎng)老金。
個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額 / 計發(fā)月數
因此，老先生的個人賬戶養(yǎng)老金
= 55109.89 / 139
= 396.47元
這里，同一個歲數退休，大家的計發(fā)月數都是一樣的。
而影響你個人養(yǎng)老金多少的，直接就是你【個人賬戶儲存額】的高低，也就是你之前繳費工資的高低。
所以嘛，要想領的多，首先還是要交的多。
3、過渡性養(yǎng)老金
過渡性養(yǎng)老金，不是每個人都有的。
大致分為3類：
● 1992年北京養(yǎng)老保險制度建立之前，就已經工作的企業(yè)職工；
● 有過知青、參軍經歷的特殊工種；
● 2014年事業(yè)單位養(yǎng)老金并軌，在這之前在事業(yè)單位工作的人。
對這部分人，會額外發(fā)放一筆「過渡性養(yǎng)老金」。
我們文章中的這位老先生，是沒有這一項的，過渡性養(yǎng)老金為0。
最終，老先生的養(yǎng)老金合計
=基礎性養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金
=1339.29+396.47+0
=1735.76元。
也無怪乎老先生傻眼。
現在這個時間，在北京生活，一個月1700，也就夠溫飽吧，日子指定不好過。
再加上以后上了年紀，慢性病找上門，生活不能自理，甚至老年癡呆了，能不能走的體面都很難說。
只能祝福老先生了。
結語
了解規(guī)則，利用規(guī)則。
已經退休的朋友，可能沒招兒了，能領多少是多少，只要賬沒算錯就行。
還年輕的，大家還是警醒一點。
找個好工作，多漲工資，一直交到退休。
很多人不愿意買商業(yè)養(yǎng)老保險，那社保退休金可能就是以后老年生活的底線了。
底線有多高，就看現在有多努力。
錢這東西，能解決99%的煩惱。
反過來講，99%的煩惱，都來自于沒錢。
與諸君共勉！
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