《最高院債權(quán)轉(zhuǎn)讓答復(fù)》視角下不良金融債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件審理規(guī)則

隨手一閱 2023-05-07 發(fā)布于浙江

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隨著商業(yè)銀行不良貸款率不斷攀升，特別是今年初銀保監(jiān)會出臺個人不良貸款批量轉(zhuǎn)讓政策試點，標志著新一輪大規(guī)模不良資產(chǎn)處置即將開啟。與上一輪為了配合國有商業(yè)銀行改制所進行的不良金融債權(quán)處置相比，二十年來不良資產(chǎn)處置出現(xiàn)了許多新情況、新問題。但新形勢下通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓并借助訴訟程序處置不良資產(chǎn)仍是最主要的方式?！睹穹ǖ洹肥┬泻?，最高人民法院（以下稱“最高院”）加大了司法解釋清理力度，陸續(xù)出臺了配套的司法解釋和裁判規(guī)則，但與金融不良資產(chǎn)處置方面的司法解釋卻沒能及時跟進，面對即將爆發(fā)的金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓引發(fā)的爭議，當前統(tǒng)一裁判尺度尤為重要。近日，最高院以對全國人大提出的《關(guān)于禁止人民法院強制執(zhí)行階段變相買賣判決書行為的建議的答復(fù)》（以下稱“《最高院債權(quán)轉(zhuǎn)讓答復(fù)》”）的形式對不良金融債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件審理規(guī)則重新定了基調(diào)。

《最高院債權(quán)轉(zhuǎn)讓答復(fù)》中提到的“買賣判決”問題實際上就是典型的債權(quán)轉(zhuǎn)讓。債權(quán)轉(zhuǎn)讓是指不改變債權(quán)內(nèi)容，債權(quán)人（轉(zhuǎn)讓人，以下稱原債權(quán)人）將其債權(quán)轉(zhuǎn)給第三人（即受讓人，以下稱新債權(quán)人）享有，債務(wù)人向第三人履行債務(wù)的法律行為。司法實踐中引發(fā)爭議的不良資產(chǎn)處置的相關(guān)案件，主要集中在通過以債權(quán)轉(zhuǎn)讓、以物抵債、債務(wù)重組等方式所進行的訴訟追償中，而債權(quán)轉(zhuǎn)讓又是不良資產(chǎn)處置的前端，是最常規(guī)的處置方式。包括，金融機構(gòu)將不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓給金融資產(chǎn)管理公司，金融資產(chǎn)管理公司再將不良資產(chǎn)打包轉(zhuǎn)讓給其他受讓人的不良金融債權(quán)轉(zhuǎn)讓，以及非金融機構(gòu)將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給金融資產(chǎn)管理公司或其他受讓人的非金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓等。我們在本文中將以金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓的訴訟處置為視角，對《最高院債權(quán)轉(zhuǎn)讓答復(fù)》進行簡要梳理和評析。

一、不良資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)中債權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律適用與實踐

不良資產(chǎn)這一概念最早源于銀行不良貸款，隨著金融市場的發(fā)展，不良資產(chǎn)的概念也逐步在發(fā)生變化，所涵蓋的范圍也越來越廣。目前實踐中，不良資產(chǎn)主要包括金融機構(gòu)不良資產(chǎn)和非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)兩個部分。

金融機構(gòu)不良資產(chǎn)，根據(jù)《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》（銀監(jiān)發(fā)[2005]72號），是指銀行業(yè)金融機構(gòu)和金融資產(chǎn)管理公司經(jīng)營中形成、通過購買或其他方式取得的不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)，如不良債權(quán)、股權(quán)和實物類資產(chǎn)等。不良債權(quán)主要包括銀行持有的次級、可疑及損失類貸款，金融資產(chǎn)管理公司收購或接收的不良金融債權(quán)，以及其他非銀行金融機構(gòu)持有的不良債權(quán)；股權(quán)類資產(chǎn)主要包括政策性債轉(zhuǎn)股、商業(yè)性債轉(zhuǎn)股、抵債股權(quán)、質(zhì)押股權(quán)等；實物類資產(chǎn)主要包括收購的以及資產(chǎn)處置中收回的以物抵債資產(chǎn)、受托管理的實物資產(chǎn)，以及其他能實現(xiàn)債權(quán)清償權(quán)利的實物資產(chǎn)。

而非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)，根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司開展非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》（財金[2015]56號），是指非金融機構(gòu)所有，但不能為其帶來經(jīng)濟利益，或帶來的經(jīng)濟利益低于賬面價值，已經(jīng)發(fā)生價值貶損的資產(chǎn)（包括債權(quán)類不良資產(chǎn)、股權(quán)類不良資產(chǎn)和實物類不良資產(chǎn)），以及各類金融機構(gòu)作為中間人受托管理其他法人或自然人財產(chǎn)形成的不良資產(chǎn)等其他經(jīng)監(jiān)管部門認可的不良資產(chǎn)。對于上述定義中“非金融機構(gòu)”一般是指不屬于《金融機構(gòu)編碼規(guī)范》所列明范圍的機構(gòu)，而對于“不良資產(chǎn)”的認定并沒有客觀的判斷標準（如逾期期限等），而是一種價值判斷標準。由于缺乏與金融機構(gòu)不良資產(chǎn)認定類似的明確的客觀標準，非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)認定較為復(fù)雜。

不良資產(chǎn)的非標準化特性決定了其處置方式的多種多樣。而不良資產(chǎn)處置的主要方式是通過財政部、人民銀行、銀監(jiān)會等部門發(fā)布的相關(guān)規(guī)章、規(guī)范性文件中確定的。如，《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》第二十六條至第三十一條，規(guī)定了債權(quán)追償、債權(quán)重組、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債轉(zhuǎn)股、實物類資產(chǎn)出資入股、租賃、核銷等處置方式?！督鹑谫Y產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置管理辦法（修訂）》（財經(jīng)[2008]85號）第十六條規(guī)定了資產(chǎn)公司可通過追償債務(wù)、租賃、轉(zhuǎn)讓、重組、資產(chǎn)置換、委托處置、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、資產(chǎn)證券化等多種方式處置資產(chǎn)。從規(guī)范適用角度而言，商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司對不良資產(chǎn)處置均可適用《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》，而《金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置管理辦法（修訂）》則專門適用于金融資產(chǎn)管理公司。在處置手段的運用上，也存在著細微的差別，比如金融資產(chǎn)管理公司可以通過資產(chǎn)證券化處置不良資產(chǎn)。

如前所述，債權(quán)轉(zhuǎn)讓是不良資產(chǎn)處置的前端，是最常規(guī)的處置方式。在商業(yè)交易中，債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為是常見現(xiàn)象，如合同轉(zhuǎn)讓、企業(yè)的合并、分立、一般的債權(quán)轉(zhuǎn)讓等。但在不良資產(chǎn)處置中，有關(guān)不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓的具體操作需要按照《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》（財金[2012]6號）、《金融資產(chǎn)管理公司開展非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》（財金[2015]56號）等進行，而關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓所涉及轉(zhuǎn)讓的有效性、通知方式、管轄、訴訟時效、訴訟和執(zhí)行主體變更、從權(quán)利轉(zhuǎn)移等法律問題，要援引《合同法》《擔保法》《物權(quán)法》《民法典》《民事訴訟法》及《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國民事訴訟法>的解釋》、最高人民法院《關(guān)于民事執(zhí)行中變更、追加當事人若干問題的規(guī)定》等司法解釋的具體規(guī)定。特別是2021年1月1日開始實施的《民法典》對有關(guān)債權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，較原《合同法》的相關(guān)規(guī)定有了實質(zhì)的突破。

《合同法》第七十九條規(guī)定：“債權(quán)人可以將合同的權(quán)利全部或者部分轉(zhuǎn)讓給第三人，但有下列情形之一的除外：(一)根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓;(二)按照當事人約定不得轉(zhuǎn)讓;(三)依照法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓?！?/p>

《民法典》第五百四十五條規(guī)定：“債權(quán)人可以將債權(quán)的全部或者部分轉(zhuǎn)讓給第三人，但是有下列情形之一的除外：（一）根據(jù)債權(quán)性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓；（二）按照當事人約定不得轉(zhuǎn)讓；（三）依照法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓。當事人約定非金錢債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓的，不得對抗善意第三人。當事人約定金錢債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓的，不得對抗第三人?！?/p>

對比《合同法》和《民法典》關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定可以看出，第一，轉(zhuǎn)讓的范圍由“合同權(quán)利”變更為“債權(quán)”，而“債權(quán)”范圍廣于“合同權(quán)利”，侵權(quán)之債、不當?shù)美畟?、無因管理之債也可以依法進行轉(zhuǎn)讓。第二，《民法典》增加的第二款內(nèi)容，將不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán)分為金錢債權(quán)和非金錢債權(quán)兩種情形，針對涉及不同情形的債權(quán)轉(zhuǎn)讓作出了不得對抗善意第三人和一般第三人的規(guī)定，特別明確了金錢債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓的約定僅在當事人間發(fā)生法律效力，不得對抗一般第三人的規(guī)定，成為不良資產(chǎn)處置過程中大量存在的金錢債權(quán)轉(zhuǎn)讓極為重要的法律保障，既維護了不良資產(chǎn)處置的交易安全，亦最大限度發(fā)揮了債權(quán)的流轉(zhuǎn)功能。

二、《最高院債權(quán)轉(zhuǎn)讓答復(fù)》中有關(guān)金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的問題要點及評述

最高人民法院發(fā)布的《最高院債權(quán)轉(zhuǎn)讓答復(fù)》分別從“金融不良債權(quán)受讓主體”、“金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓登報公告適用主體和條件”、“強制執(zhí)行階段金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓后直接變更申請執(zhí)行人”及“金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件中對相關(guān)問題的處理”四個方面對金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的幾個問題進行了系統(tǒng)性論述。整體而言，該答復(fù)是在最高人民法院已經(jīng)發(fā)布的《最高人民法院關(guān)于審理涉及金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定》《最高人民法院關(guān)于審理涉及金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件工作座談會紀要》（“《海南座談會紀要”》等既有規(guī)定和精神的基礎(chǔ)上，在《民法典》框架下對金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中涉及的問題所沿用的司法政策的重申，并沒有創(chuàng)設(shè)新的規(guī)則。同時，答復(fù)內(nèi)容也體現(xiàn)出了統(tǒng)一裁判尺度和提高金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓效率的精神。主要有以下幾個方面：

第一、關(guān)于對金融不良債權(quán)受讓主體的限制問題

實務(wù)要點：對于金融不良債權(quán)的轉(zhuǎn)讓，首先是堅持意思自治、平等保護原則，尊重金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓的市場性和交易行為的自治性。同時，也要貫徹落實關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓的限制規(guī)定。一是對受讓主體做了限制性規(guī)定，受讓人為國家公務(wù)員、金融監(jiān)管機構(gòu)工作人員、政法干警、金融資產(chǎn)管理公司工作人員、國有企業(yè)債務(wù)人管理人員、參與資產(chǎn)處置工作的律師、會計師、評估師等中介機構(gòu)等關(guān)聯(lián)人或者上述關(guān)聯(lián)人參與的非金融機構(gòu)法人的，以及受讓人與參與不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓的金融資產(chǎn)管理公司工作人員、國有企業(yè)債務(wù)人或者受托資產(chǎn)評估機構(gòu)負責人員等有直系親屬關(guān)系的；債務(wù)人可以另行提起不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效的訴訟，人民法院依法認定轉(zhuǎn)讓合同無效。對于上述主體違規(guī)受讓金融不良債權(quán)的，執(zhí)行程序中同樣不予支持，債務(wù)人也可以依法提出執(zhí)行異議或復(fù)議。二是規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司在不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中訂有禁止轉(zhuǎn)售、禁止轉(zhuǎn)讓給特定第三人等要求受讓人放棄部分權(quán)利條款的，人民法院應(yīng)認定該條款有效。

對于受讓主體的限制，《海南座談會紀要》和答復(fù)均用列舉的方式對不能受讓的主體予以了明確規(guī)定，如果違規(guī)受讓金融不良債權(quán)的，債務(wù)人可另行提起不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效的訴訟。而對于不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中約定的禁止轉(zhuǎn)售、禁止轉(zhuǎn)讓給特定第三人等的條款，如前所述，根據(jù)《民法典》第五百四十五條增加的第二款約定，禁止債權(quán)轉(zhuǎn)讓的約定僅約束當事人，那么在金融不良債權(quán)受讓人違反約定將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人等的情況下，債務(wù)人是否以可以以禁止轉(zhuǎn)售的條款對抗后手受讓人。我們認為，《民法典》屬于新的法律規(guī)定，其法律效力高于司法解釋或會議紀要等文件。在此情況下應(yīng)當依據(jù)《民法典》的規(guī)定區(qū)分金錢債權(quán)與非金錢債權(quán)，如果為金錢債權(quán)，則不能對抗后手受讓人，如果為非金錢債權(quán)，則不得對抗善意的后手受讓人。

第二、關(guān)于金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓登報公告適用主體和條件的問題

實務(wù)要點：目前的法律規(guī)定對通知僅有較為原則性的規(guī)定，對于通知的主體、通知的方式等未作明確具體的規(guī)定，實踐中也產(chǎn)生一些爭議。對通知的形式，最核心的還是要從告知債務(wù)人債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實的目的角度來把握。

《合同法》第八十條規(guī)定：“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力?！?/p>

《民法典》第五百四十六條規(guī)定：“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)，未通知債務(wù)人的，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力。債權(quán)轉(zhuǎn)讓的通知不得撤銷，但是經(jīng)受讓人同意的除外?！?/p>

對比《合同法》和《民法典》關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知的規(guī)定可以看出，《民法典》刪除了“應(yīng)當通知債務(wù)人”，受讓人取得轉(zhuǎn)讓債權(quán)不以通知債務(wù)人作為條件，未通知債務(wù)人的，受讓人仍能取得債權(quán)，僅是該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力。而對于通知的主體、通知的方式等仍未作明確具體的規(guī)定。

債權(quán)轉(zhuǎn)讓中的轉(zhuǎn)讓通知，主要涉及兩個方面的法律后果，其一是債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知是否對債務(wù)人發(fā)生效力，根據(jù)法律規(guī)定，只有將債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知債務(wù)人，該轉(zhuǎn)讓才能對債務(wù)人發(fā)生效力，受讓人才能夠要求債務(wù)人履行債務(wù)。其二是涉及到訴訟時效期間中斷的問題。訴訟時效期間的中斷是指在訴訟時效期間進行中，因法定事由的發(fā)生使已經(jīng)進行的訴訟時效期間全部歸于無效，訴訟時效期間重新計算。訴訟時效中斷對當事人而言意味著權(quán)利因此不會喪失。我國相關(guān)法律規(guī)定對訴訟時效中斷進行了規(guī)定，訴訟時效可因提起訴訟、當事人一方提出要求或同意履行而中斷。而在金融不良資產(chǎn)處置中，最高人民法院通過司法解釋等形式賦予了金融機構(gòu)、金融資產(chǎn)管理公司公告催收訴訟時效中斷的權(quán)利，包括《最高人民法院關(guān)于審理涉及金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定》《最高人民法院對<關(guān)于貫徹執(zhí)行最高人民法院“十二條“司法解釋有關(guān)問題>的答復(fù)》《海南座談會紀要》等。

從該答復(fù)內(nèi)容體現(xiàn)的精神來看，對債權(quán)轉(zhuǎn)讓的通知，最核心的還是要從告知債務(wù)人債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實的目的角度來把握，只要是能使債務(wù)人知曉并確認債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實，就應(yīng)當認定通知行為的有效性，不限于通知的主體身份及通知的形式。同時，最高人民法院也提出正在著手研究起草有關(guān)不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的司法解釋，擬對公告方式設(shè)置一定的標準和條件，金融不良債權(quán)的通知主體、通知形式等具體規(guī)定還有待于后續(xù)司法解釋的明確規(guī)定。

第三、關(guān)于強制執(zhí)行階段金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓后直接變更申請執(zhí)行人的問題

實務(wù)要點：因債權(quán)已經(jīng)生效法律文書確認，除了特殊情況對債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)履行情況可以提出異議外，在判決確定的債權(quán)實現(xiàn)階段，債務(wù)人對判定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系本身在法律上已經(jīng)不能再行爭執(zhí)。理論和實務(wù)上，都支持在執(zhí)行程序開始后，實體權(quán)利主體發(fā)生變更時，可以通過執(zhí)行程序變更權(quán)利主體的方式解決，使受讓人在獲得受讓的實體權(quán)利的同時，便獲得相應(yīng)的強制執(zhí)行的申請權(quán)以及在執(zhí)行過程中變更為申請執(zhí)行人的權(quán)利。金融資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)讓已經(jīng)涉及訴訟、執(zhí)行或者破產(chǎn)等程序的不良債權(quán)的，人民法院應(yīng)當根據(jù)債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同以及受讓人或者轉(zhuǎn)讓人的申請，裁定變更訴訟主體或者執(zhí)行主體。

實踐中，在金融機構(gòu)將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給金融資產(chǎn)管理公司后，可能存在金融資產(chǎn)管理公司又將金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓給自然人、公司法人等主體，由此引出金融不良資產(chǎn)的受讓方后續(xù)申請執(zhí)行階段所涉及的變更申請執(zhí)行人、變更程序等問題。在該答復(fù)前，《最高人民法院關(guān)于民事執(zhí)行中變更、追加當事人若干問題的規(guī)定》中已經(jīng)明確在執(zhí)行過程中，申請執(zhí)行人將生效法律文書確定的債權(quán)依法轉(zhuǎn)讓給第三人且書面認可第三人取得該債權(quán)，該第三人可以申請變更其為申請執(zhí)行人。另外，《海南座談會紀要》也明確規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)讓已經(jīng)涉及訴訟、執(zhí)行或者破產(chǎn)等程序的不良債權(quán)的，人民法院應(yīng)當根據(jù)債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同以及受讓人或者轉(zhuǎn)讓人的申請，裁定變更訴訟主體或者執(zhí)行主體。綜合來看，無論是金融資產(chǎn)管理公司，還是不良金融債權(quán)的其他受讓人，在合法取得金融不良債權(quán)后，在執(zhí)行階段均有權(quán)向人民法院申請變更申請執(zhí)行人。

第四、關(guān)于辦理金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件中對相關(guān)問題的處理

實務(wù)要點：在審理不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的訴訟中，重點審查不良債權(quán)的可轉(zhuǎn)讓性、受讓人的適格性以及轉(zhuǎn)讓程序的公正性和合法性，防止通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓牟取不當利益。當事人由此對履行數(shù)額產(chǎn)生爭議，或者存在其他相關(guān)抗辯等事由的，被執(zhí)行人可以通過執(zhí)行異議、債務(wù)人異議以及訴訟等程序主張權(quán)利。人民法院也通過被執(zhí)行人異議、其他債權(quán)人異議審查程序，加強對債權(quán)轉(zhuǎn)讓真實性的審查。

綜合來看，對于不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的爭議，當事人如果對債權(quán)真實性、履行數(shù)額等方面產(chǎn)生爭議，當事人可以通過訴訟中的抗辯，執(zhí)行程序中執(zhí)行異議以及訴訟等程序主張權(quán)利，人民法院需要對債權(quán)轉(zhuǎn)讓的真實性、可轉(zhuǎn)讓性，受讓人的適格性、轉(zhuǎn)讓程序的公正性和合法性等方面主動進行審查。因此，這也同時要求金融資產(chǎn)管理公司、其他受讓主體在債權(quán)轉(zhuǎn)讓前的盡職調(diào)查過程中，必須對形成該金融不良債權(quán)的相關(guān)法律文件、業(yè)務(wù)流程等進行詳細審查，包括但不限于通過審查基礎(chǔ)合同、債權(quán)債務(wù)確認書、財務(wù)報表、劃款憑證、交易憑證等文件確認債權(quán)的真實性及其法律狀態(tài)等，并且在債權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中嚴格遵循程序規(guī)定。

因《最高院債權(quán)轉(zhuǎn)讓答復(fù)》主要針對金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的幾個問題，因此我們在本文中也主要是結(jié)合金融不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定進行評述。對于非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)，如前所述，其認定本身即較為復(fù)雜，因此在非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過程中涉及的問題與金融機構(gòu)不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓相比既有重合也有自身特點和問題，有待日后結(jié)合具體問題等予以分析。

三、金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓典型案例

鑒于金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中涉及轉(zhuǎn)讓的程序、轉(zhuǎn)讓的有效性、通知方式、管轄、訴訟時效、訴訟和執(zhí)行主體變更、從權(quán)利轉(zhuǎn)移等諸多的法律問題，因此在訴訟處置實務(wù)中也產(chǎn)生了數(shù)量眾多且復(fù)雜的爭議，在此僅舉如下幾例典型案例：

（一）沈陽某投資管理有限公司與中國某資產(chǎn)管理公司沈陽辦事處債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同糾紛案（（2009）民提字第125號）

在該案中，最高人民法院認為，第一、金融資產(chǎn)管理公司收購和處置銀行不良金融債權(quán)，具有較強的政策性。銀行不良金融債權(quán)的轉(zhuǎn)讓，不能完全等同于一般民事主體之間的債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，具有高風險、高收益的特點，與等價交換的市場規(guī)律有較為明顯的區(qū)別。不良債權(quán)交易的實物資產(chǎn)，不是一般資產(chǎn)買賣關(guān)系，而主要是一種風險與收益的轉(zhuǎn)移。本案實物資產(chǎn)交付并非物權(quán)意義上的所有權(quán)轉(zhuǎn)移，而是交付附屬于不良債權(quán)對應(yīng)物的權(quán)利憑證，如法院的判決、裁定等。上述實物資產(chǎn)交付后，還需權(quán)利人通過自身操作，依法主張權(quán)利方有可能實現(xiàn)資產(chǎn)權(quán)益。第二、銀行不良金融債權(quán)以資產(chǎn)包形式整體出售轉(zhuǎn)讓的，資產(chǎn)包內(nèi)各不良金融債權(quán)的可回收比例各不相同，而資產(chǎn)包一旦形成，即具有不可分割性。因此，資產(chǎn)包整體買進后，如需解除合同，也必須整體解除，將資產(chǎn)包整體返還。銀行不良金融債權(quán)的受讓人在將資產(chǎn)包中相對優(yōu)質(zhì)的債權(quán)變賣獲益后，又通過訴訟請求部分解除合同，將資產(chǎn)包中其他債權(quán)返還的，人民法院不予支持。第三、不良金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之目的是公平合規(guī)的完成債權(quán)及實物資產(chǎn)的順利轉(zhuǎn)讓，在未對受讓人是否能夠清收債權(quán)及清收債權(quán)的比例作出承諾和規(guī)范的情況下，受讓人以合同預(yù)期盈利目的不能實現(xiàn)為由提出解除合同的訴訟請求，人民法院不予支持。

（二）建行某分行與某化工集團公司、某化學(xué)公司、某天然堿公司借款擔保合同糾紛案（（2015）執(zhí)復(fù)字第22號）

該案中，最高人民法院認為，內(nèi)蒙古高院根據(jù)中國某資產(chǎn)管理公司寧夏辦事處的申請變更申請執(zhí)行人和被執(zhí)行人，中國某資產(chǎn)管理公司寧夏辦事處受讓的債權(quán)是否包含于本案生效調(diào)解書所確認的債權(quán)之中，某能源公司承擔保證責任的范圍如何界定等問題，直接關(guān)系到本案執(zhí)行當事人主體是否適格，變更申請執(zhí)行人與被執(zhí)行人是否合法。內(nèi)蒙古高院對此未做全面審查認定，其所作變更執(zhí)行當事人的裁定認定的基本事實不清。

（三）林某訴福州某投資公司借款合同糾紛案

該案中，福州市中級人民法院認為，依照《金融資產(chǎn)管理公司條例》第一條、第二條、第十一條的規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司系收購、管理國有銀行不良貸款的國有獨資非銀行金融機構(gòu)。本案中，中國某資產(chǎn)管理公司福州辦事處明知福州某投資公司以自有的房屋及其土地使用權(quán)為其債務(wù)提供了足額的抵押擔保，仍與林某簽訂《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將其從交通銀行福州分行處收購的優(yōu)良債權(quán)以顯著低價轉(zhuǎn)讓給林某，轉(zhuǎn)讓之時標的債權(quán)的金額與轉(zhuǎn)讓價之間相差高達1458余萬元，致使應(yīng)由國家享有的利益被個人以嚴重不對等的對價套取。中國某資產(chǎn)管理公司福州辦事處對訟爭權(quán)利的轉(zhuǎn)讓行為違背了國家為處理不良貸款而成立金融資產(chǎn)管理公司的本意，損害了國家利益，依照《中華人民共和國合同法》第五十二條第（四）項的規(guī)定，轉(zhuǎn)讓行為無效。訟爭債權(quán)不應(yīng)由林某所有。因此，林某不是案涉標的合法的請求權(quán)人，裁定駁回林某的起訴。

隨著相關(guān)司法解釋及《海南座談會紀要》的陸續(xù)發(fā)布，《最高院債權(quán)轉(zhuǎn)讓答復(fù)》對司法政策的重申，以及后續(xù)不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓司法解釋的起草和發(fā)布，金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中產(chǎn)生的爭議已有且將會有更為明確的或者新的裁判規(guī)則，這有利于不良資產(chǎn)處置交易的進行和持續(xù)發(fā)展。

四、不良資產(chǎn)處置相關(guān)法律及司法解釋

我們也整理了不良資產(chǎn)處置相關(guān)主要的法律及司法解釋，以供參考。

序號文件名稱發(fā)布時間文號

1《中華人民共和國民法典》

2020.5.28

2《中華人民共和國民事訴訟法》

2017.6.27

3《最高人民法院關(guān)于審理涉及金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定》

2001.4.23 法釋[2001]12號

4《最高人民法院對<關(guān)于貫徹執(zhí)行最高人民法院“十二條”司法解釋有關(guān)問題的函>的答復(fù)》

2002.1.7 法函[2002]3號

5《最高人民法院關(guān)于金融資產(chǎn)管理公司收購處置銀行不良資產(chǎn)有關(guān)問題的補充通知》