工程建設(shè)領(lǐng)域廉政風(fēng)險點，是對照政府行政法規(guī)、政策文件、部門規(guī)章、行業(yè)規(guī)范等實施的不規(guī)范建設(shè)管理行為。涉及到項目建設(shè)全過程的項目管理、方案設(shè)計、項目審批、工程招標(biāo)、合同管理、財務(wù)管理、基建計劃、基建撥款、工程施工、工程監(jiān)理、工程進度、質(zhì)量監(jiān)督、投資控制、設(shè)計變更、工程驗收、資料管理、工程結(jié)算、財務(wù)結(jié)算、財務(wù)審計、資產(chǎn)移交、項目后評價等工作中。 

    一、建設(shè)管理風(fēng)險 

    涉及項目建設(shè)模式選擇風(fēng)險，是實行自建自管或是實行代建制；建管機構(gòu)中相關(guān)人員配備風(fēng)險涉及造價控制、設(shè)計變更、合同管理和質(zhì)量安全管理的專門工程技術(shù)人員以及檔案資料、財務(wù)工作處所和專項管理人員；履行項目法人制風(fēng)險，是否有書面任命或書面委托，項目法人變更有沒有重新任命或委托；內(nèi)部管理控制制度執(zhí)行情況風(fēng)險，涉及人員管理制度、資金管理制度、財務(wù)管理制度、設(shè)計變更管理制度、工程款支付管理制度、檔案資料管理制度等制度的執(zhí)行；項目參建單位執(zhí)行合同條款要求的風(fēng)險。

    二、設(shè)計管理風(fēng)險

    是否執(zhí)行基建程序和履行相關(guān)報批手續(xù)的風(fēng)險，涉及項目從規(guī)劃、設(shè)計、實施到竣工建成的建設(shè)規(guī)范、建設(shè)內(nèi)容、投資規(guī)模變化的支撐材料。

    三、審批管理風(fēng)險

    涉及項目建設(shè)書、可行性研究報告、初步設(shè)計、調(diào)整變更、竣工驗收等審批風(fēng)險。

    四、征地管理風(fēng)險

    涉及是否按規(guī)定開展建設(shè)項目用地審批，依法完成農(nóng)用地轉(zhuǎn)用和土地征收審批，并領(lǐng)取土地使用證等以下內(nèi)容的支撐材料。項目可研審批是否已履行了用地預(yù)審手續(xù)；用地征用公示和聽證過程以及結(jié)果；征地拆遷方案是否依法聽證和審批；征地補償標(biāo)準(zhǔn)是否符合國家和省規(guī)定；實際征地規(guī)模是否與審批規(guī)模有出入；征地補償款是否實行“預(yù)存、預(yù)付”制度等的廉政風(fēng)險支撐材料。

    五、建設(shè)條件風(fēng)險

    涉及：前置手續(xù)的辦理，與項目參建方合作廉政風(fēng)險的支撐材料以及合作經(jīng)費合規(guī)性支撐材料。參建方涉及消防、人防、移民、壓覆礦、林地、地質(zhì)災(zāi)害評估報告、防洪泄洪、航道、水土保持、水資源論證等評估論證單位。

    六、招標(biāo)過程風(fēng)險

    涉及：有沒有招標(biāo)方式核準(zhǔn)審批，具體哪些單項工程采取什么招標(biāo)方式；免招標(biāo)項目有沒有保密或相關(guān)部門的審批文件；工程標(biāo)段劃分，分多少次投標(biāo)；已招標(biāo)項目中有多少沒有按核準(zhǔn)方式招標(biāo)，依據(jù)是什么；招標(biāo)代理是否招標(biāo)確定，有沒有按核準(zhǔn)方式招標(biāo)，招標(biāo)是否在招標(biāo)中心舉行，評標(biāo)過程合規(guī)性，評標(biāo)專家如何抽取，采用何種評標(biāo)方法，廢標(biāo)或無效標(biāo)依據(jù)是什么，中標(biāo)價是否與評標(biāo)價一致等的廉政風(fēng)險支撐材料。

    七、合同管理風(fēng)險

    涉及：是否采用國家、省或行業(yè)頒布的合同范本，如沒有采用范本，為什么？合同條款是否科學(xué)合理；合同價是否是中標(biāo)價，合同條款有沒有留有活口為變相開口合同；合同有無質(zhì)量保證金條款，如沒有，依據(jù)是什么；有無違法分包、轉(zhuǎn)包合同，主合同若規(guī)定不允許分包和轉(zhuǎn)包的，如果有分轉(zhuǎn)包，就違犯了招標(biāo)文件條款和招投標(biāo)法規(guī)定；合同里面有沒有沒經(jīng)過招標(biāo)的項目而簽了合同，為什么不招標(biāo)，依據(jù)是什么？補充合同或補充協(xié)議與主合同的關(guān)系如何等的廉政風(fēng)險支撐材料。 

    八、設(shè)計變更風(fēng)險 

    涉及：設(shè)計變更內(nèi)容是否包含在工程合同以內(nèi)；合同以外設(shè)計變更工程量和計價標(biāo)準(zhǔn)是否有依據(jù)和合理；設(shè)計變更現(xiàn)場簽證手續(xù)是否齊全和完備；增減項目建設(shè)內(nèi)容和較大設(shè)計方案變更是否履行了審批手續(xù)；調(diào)整較大設(shè)計方案是否已報批或報備；設(shè)計變更清單是否按規(guī)定及時匯總和結(jié)算等的廉政風(fēng)險支撐材料。

    九、投資控制風(fēng)險

    涉及：建設(shè)單位是否有專人負責(zé)投資控制管理；批準(zhǔn)概算與實施資金計劃管理偏差如何；有沒有增減批準(zhǔn)建設(shè)規(guī)模和建設(shè)內(nèi)容；有沒有新增加概算外項目；建設(shè)管理費有沒有突破批準(zhǔn)額度；每個單項工程結(jié)算價有沒有突破批準(zhǔn)的單項工程概算等的廉政風(fēng)險支撐材料。

    十、工程擔(dān)保風(fēng)險

    涉及：投標(biāo)保函在招標(biāo)發(fā)布中標(biāo)公告后，是否已依時全額退還給投標(biāo)人；開標(biāo)過程中的廢標(biāo)和中標(biāo)人無正當(dāng)理由拒簽合同棄標(biāo)是否按招標(biāo)規(guī)定沒收其投標(biāo)保證金。承包商合同履約擔(dān)保金是否依時并全額繳交履約擔(dān)保金；工程竣工驗收后30天內(nèi)是否依時退還給承包商。承包商工人工資支付擔(dān)保金是否按中標(biāo)價5%繳交給有關(guān)管理機構(gòu)；若拖欠工人工資扣發(fā)后是否補足等的廉政風(fēng)險支撐材料。

    十一、工程監(jiān)理風(fēng)險

    涉及：監(jiān)理選擇、監(jiān)理費超過50萬元的項目要公開招標(biāo)確定監(jiān)理單位，少于上述規(guī)定資金的項目業(yè)主是如何確定監(jiān)理單位的；派駐現(xiàn)場人員是否與投標(biāo)書一致；派駐人員中的項目經(jīng)理、技術(shù)負責(zé)人和質(zhì)量安全員變換有沒有通過項目業(yè)主同意；對工程量、工程進度款、工程結(jié)算的審核有沒有審核過程資料留底，資料齊不齊全；監(jiān)理收費是不是按國家規(guī)定，如果超過合同期，有沒有簽訂延期補充合同等的廉政風(fēng)險支撐材料。

    十二、質(zhì)量監(jiān)督風(fēng)險

    涉及：質(zhì)監(jiān)人員廉潔自律情況；隱蔽工程、重要部位，質(zhì)監(jiān)人員是否到場，進行旁站式監(jiān)督和簽字認證；單項工程完畢后，是否及時進行質(zhì)量評定；質(zhì)檢查原始記錄資料是否完整，是否按規(guī)定及時整理成冊；由質(zhì)監(jiān)、業(yè)主、監(jiān)理和施工單位組成的質(zhì)量安全管理體系是否協(xié)調(diào)有效工作等的廉政風(fēng)險支撐材料。

    十三、施工單位廉政風(fēng)險

    涉及：施工單位及人員的廉潔自律情況；施工資質(zhì)是否符合要求，有無掛靠投標(biāo)現(xiàn)象；派駐人員是不是與投標(biāo)書一致；派駐人員中項目經(jīng)理、技術(shù)總負責(zé)人、質(zhì)量安全員變動有沒有經(jīng)項目業(yè)主批準(zhǔn)；有沒有設(shè)專人負責(zé)質(zhì)量安全管理；有沒有分包、轉(zhuǎn)包情況；施工日志是不是完整，隱蔽工程和重要部位施工質(zhì)量、施工方法、施工結(jié)果、監(jiān)督人員的原始記錄和復(fù)核簽名是否完整；有沒有拖欠農(nóng)民工資現(xiàn)象；單項工程的質(zhì)量鑒定資料有沒有及時報送監(jiān)理單位；設(shè)計變更有沒有完整的審查方案和審批手續(xù)，簽證手續(xù)是否完備；施工單位有沒有獨立建財務(wù)賬，有無大額現(xiàn)金支付等的廉政風(fēng)險支撐材料。

    十四、工程進度風(fēng)險

    涉及：社會效益、經(jīng)濟效益、資金效益；施工計劃調(diào)整與審批；完成工程量與計劃相比較在進度上是否基本一致；工程延期是什么原因造成的；按原設(shè)計工期完成采取什么有效工程措施等的廉政風(fēng)險支撐材料。 

    十五、檔案資料風(fēng)險 

    涉及：檔案資料是否真實、齊備、完整，按規(guī)范要求整理；是否設(shè)專人管理檔案資料；是否制定檔案資料管理制度；檔案資料是否按規(guī)范要求歸類管理；檔案資料是否按書面目錄清單和電腦信息同步管理；檔案資料使用借還制度是否健全；檔案資料保密制度和措施是否健全等的廉政風(fēng)險支撐材料。 

    十六、財務(wù)管理風(fēng)險 

    涉及：是否單獨設(shè)置基建財務(wù)帳；是否正確執(zhí)行基建財務(wù)制度；是否正確執(zhí)行相應(yīng)會計制度；專項資金是否按照有關(guān)規(guī)定“專戶存儲、?？顚Ｓ谩保慌涮踪Y金視同項目資金管理；國家專項資金原則用于主體工程款劃帳支付；不允許現(xiàn)金支付和現(xiàn)金支票支付；規(guī)范支付（憑證）手續(xù)是否規(guī)范等的廉政風(fēng)險支撐材料。 

    十七、竣工驗收風(fēng)險 

    涉及：項目竣工參加驗收人員廉潔自律情況；項目驗收組成人員是否恰當(dāng)配置合理；是否開展分項驗收，問題整改情況如何；是否開展竣工驗收，驗收組意見怎樣，項目審批部門是否出具工程竣工驗收鑒定書等的廉政風(fēng)險支撐材料。（楊正炳）